| ANEXO No.2 |
| UNIVERSIDAD
DEL CAUCA |
| BALANCE
GENERAL |
| A
31 DE DICIEMBRE DE 2004 |
| (Cifras
en miles de pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Código |
|
Período Actual |
|
Período Anterior |
Código |
|
Período Actual |
|
Período Anterior |
|
ACTIVO |
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
CORRIENTE (1) |
21.912.064 |
|
17.543.847 |
|
CORRIENTE (4) |
1.553.349 |
|
2.389.793 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11 |
Efectivo |
4.541.821
|
|
5.034.014
|
21 |
Depósitos y exigibilidades |
- |
|
- |
| 1105 |
Caja |
|
|
|
2105 |
Operaciones de banca central |
|
|
|
| 1110 |
Bancos y corporaciones |
4.534.043 |
|
5.005.018 |
2110 |
Operaciones de captación y servicios |
|
|
|
| 1115 |
Fondos interbanc.vendidos y pactos de rev. |
|
|
|
|
financieros |
|
|
|
| 1120 |
Fondos en tránsito |
|
|
|
2115 |
Fondos comprados y pactos de recompra |
|
|
|
| 1125 |
Fondos especiales |
7.778 |
|
28.996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12 |
Inversiones |
6.676.707 |
|
6.309.458 |
22 |
Deuda pública |
- |
|
- |
| 1201 |
Inversiones Admon de Liquidez- Renta Fija |
6.676.707 |
|
6.309.458 |
2202 |
Interna |
|
|
|
| 1202 |
Inversiones Admon de Liquidez- Renta Variable |
|
|
2210 |
Externa |
|
|
|
| 1205 |
De renta fija |
|
|
|
2261 |
Intereses deuda pública interna corto plazo |
|
|
|
| 1207 |
Inversiones Patrimoniales-Metodo del costo |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1210 |
De renta variable entre entidades públicas |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1215 |
De renta variable en empresas privadas |
|
|
|
23 |
Obligaciones financieras |
- |
|
- |
| 1280 |
Provisión para protección de inversiones |
|
|
|
2305 |
Obligaciones financieras nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
2310 |
Obligaciones financieras del exterior |
|
|
|
| 13 |
Rentas por cobrar |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
| 1305 |
Vigencia actual |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1310 |
Vigencia anterior |
|
|
|
24 |
Cuentas por pagar |
1.541.682 |
|
2.371.194 |
| 1315 |
Difícil recaudo |
|
|
|
2401 |
Adquisicion de Bienes y Servicios Nacionales |
771.485 |
|
1.688 |
| 1380 |
Provisión para rentas por cobrar |
|
|
|
2405 |
Proveedores nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
2406 |
Proveedores del exterior |
|
|
|
| 14 |
Deudores |
10.358.430
|
|
5.832.364
|
2410 |
Contratistas |
|
|
|
| 1401 |
Ingresos No Tributarios |
|
|
|
2415 |
Operaciones de seguros y reaseguros |
|
|
|
| 1407 |
Prestacion de Servicios |
2.127.658 |
|
1.879.548 |
2420 |
Aportes por pagar a afiliados |
|
|
|
| 1409 |
Servicios de Salud |
222.614 |
|
144.779 |
2425 |
Acreedores |
381.009 |
|
2.077.939 |
| 1411 |
Administración del Regimen de Seg Social en
Salud |
|
|
2430 |
Subsidios asignados |
|
|
|
| 1413 |
Transferencias por cobrar |
739.911 |
|
|
2435 |
Gastos financieros por pagar |
|
|
|
| 1415 |
Préstamos concedidos |
|
|
|
2436 |
Retención en la fuente e impuesto de tiembre |
|
|
|
| 1420 |
Avances y anticipos entregados |
6.648.047 |
|
1.899.207 |
2437 |
Retención impuesto de industria y comercio |
|
|
|
| 1422 |
Antic. o saldos a favor por imp. y cont. |
248.251 |
|
124.194 |
|
por pagar |
|
|
|
| 1425 |
Depósitos entregados |
|
|
|
2440 |
Impuestos, contribuciones y tasas por pagar |
12.872 |
|
|
| 1470 |
Otros deudores |
753.027 |
|
1.893.556 |
2445 |
Impuesto al valor agregado |
|
|
|
| 1475 |
Deudas de difícil cobro |
90.197 |
|
90.933 |
2450 |
Avances y anticipos recibidos |
376.316 |
|
291.567 |
| 1480 |
Provisión para deudores |
-
471.275 |
|
-
199.853 |
2455 |
Depósitos recibidos de terceros |
|
|
|
|
|
|
|
|
2460 |
Créditos judiciales |
|
|
|
| 15 |
Inventarios |
126.820 |
|
237.622 |
2465 |
Premios por pagar |
|
|
|
| 1505 |
Mercancías procesadas |
|
|
|
2490 |
Otras cuentas por pagar |
|
|
|
| 1510 |
Mercancías en existencia |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1515 |
Materias primas y suministros |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1518 |
Materiales para la prestacion de servicios |
126.820 |
|
237.622 |
25 |
Obligaciones laborales |
11.667 |
|
18.599 |
| 1519 |
Banco de órganos y tejidos |
|
|
|
2505 |
Salarios y prestaciones sociales |
11.667 |
|
18.599 |
| 1520 |
Productos en proceso |
|
|
|
2510 |
Pensiones por pagar |
|
|
|
| 1525 |
En tránsito |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1530 |
En poder de terceros |
|
|
|
26 |
Bonos y títulos emitidos |
- |
|
- |
| 1580 |
Provisión para protección de inventarios |
|
|
|
2605 |
Títulos de regulación monetaria y cambiaria |
|
|
|
|
|
|
|
|
2610 |
Bonos |
|
|
|
| 19 |
Otros activos |
208.286 |
|
130.389 |
2615 |
Bonos y títulos pensionales |
|
|
|
| 1905 |
Gastos pagados por anticipado |
83.315 |
|
87.688 |
2620 |
Títulos emitidos por el tesoro nacional |
|
|
|
| 1910 |
Cargos diferidos |
124.971 |
|
42.701 |
2690 |
Otros bonos y títulos emitidos |
|
|
|
| 1915 |
Obras y mejoras en propiedad ajena |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1920 |
Bienes entregados a terceros |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1925 |
Amortiz.de
bienes entregados a terceros |
|
|
|
27 |
Pasivos estimados |
- |
|
- |
| 1926 |
Bienes en proceso de titularización |
|
|
|
2705 |
Provisión para obligaciones fiscales |
|
|
|
| 1930 |
Bienes recibidos en dación de pago |
|
|
|
2710 |
Provisión para contingencias |
|
|
|
| 1935 |
Provis.bienes recib. en dación de pago |
|
|
|
2715 |
Provisión para prestaciones sociales |
|
|
|
| 1940 |
Activos adq. de instituciones inscritas. |
|
|
|
2720 |
Pensiones de jubilación |
|
|
|
| 1941 |
Bienes adquiridos en leasing |
|
|
|
2725 |
Provisión para seguros |
|
|
|
| 1942 |
Deprec. de bienes adquiridos en leasing |
|
|
|
2790 |
Provisiones diversas |
|
|
|
| 1943 |
Amortiz. de bienes adquiridos en leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1945 |
Capital garantía otorgado |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1950 |
Responsabilidades |
|
|
|
29 |
Otros pasivos |
- |
|
- |
| 1955 |
Provisión para responsabilidades |
|
|
|
2905 |
Recaudos a favor de terceros |
|
|
|
| 1960 |
Bienes de arte y cultura |
|
|
|
2910 |
Ingresos recibidos por anticipado |
|
|
|
| 1965 |
Provisión de bienes de arte y cultura |
|
|
|
2915 |
Créditos deiferidos |
|
|
|
| 1970 |
Intangibles |
|
|
|
2920 |
Capital garantía emitido |
|
|
|
| 1975 |
Amortización acumulada de intangibles |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1995 |
Principal y subalterna |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1999 |
Valorizaciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo neto de consolidación en cuentas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
de balance (CR) * |
-
471.275 |
|
-
199.853 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
NO CORRIENTE (2) |
97.018.777 |
|
108.577.228 |
|
NO CORRIENTE (5) |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12 |
Inversiones |
279.773 |
|
279.773 |
22 |
Deuda pública |
- |
|
- |
| 1201 |
Inversiones Admon de Liquides Rta Fija |
|
|
|
2205 |
Interna |
|
|
|
| 1207 |
Inversiones Patrimoniales-Metodo del Costo |
279.773 |
|
279.773 |
2210 |
Externa |
|
|
|
| 1208 |
Inversiones Patrimoniales-Metodo Partcip. |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
| 1215 |
De renta variable en empresas privadas |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1280 |
Provisión para protección de inversiones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
Obligaciones financieras |
- |
|
- |
| 13 |
Rentas por cobrar |
- |
|
- |
2305 |
Obligaciones financieras nacionales |
|
|
|
| 1310 |
Vigencia anterior |
|
|
|
2310 |
Obligaciones financieras del exterior |
|
|
|
| 1315 |
Difícil recaudo |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1380 |
Provisión para rentas por cobrar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14 |
Deudores |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
| 1401 |
Ingresos No Tributarios |
|
|
|
24 |
Cuentas por pagar |
- |
|
- |
| 1409 |
Servicios de Salud |
|
|
|
2405 |
Proveedores nacionales |
|
|
|
| 1415 |
Préstamos concedidos |
|
|
|
2406 |
Proveedores del exterior |
|
|
|
| 1420 |
Avances y anticipos entregados |
|
|
|
2410 |
Contratistas |
|
|
|
| 1422 |
Antic. o saldos a favor por imptos. y contrib. |
|
|
|
2415 |
Operaciones de seguros y reaseguros |
|
|
|
| 1425 |
Depósitos entregados |
|
|
|
2420 |
Aportes por pagar a afiliados |
|
|
|
| 1470 |
Otros deudores |
|
|
|
2425 |
Acreedores |
|
|
|
| 1475 |
Deudas de difícil cobro |
|
|
|
2430 |
Subsidios asignados |
|
|
|
| 1480 |
Provisión para deudores |
|
|
|
2435 |
Gastos financieros por pagar |
|
|
|
|
|
|
|
|
2437 |
Retención imp.de ind. y cio. por pagar |
|
|
|
| 16 |
Propiedades, planta y equipo |
11.730.314 |
|
22.839.611 |
2440 |
Impuestos, contribuciones y tasas por pagar |
|
|
|
| 1605 |
Terrenos |
2.275.106 |
|
5.570.323 |
2445 |
Impuesto al valor agregado |
|
|
|
| 1610 |
Semovientes |
9.116 |
|
5.673 |
2450 |
Avances y anticipos recibidos |
|
|
|
| 1615 |
Construcciones en curso |
1.305.510 |
|
1.233.909 |
2455 |
Depósitos recibidos de terceros |
|
|
|
| 1620 |
Maquinaria, planta y equipo en montaje |
|
|
|
2460 |
Créditos judiciales |
|
|
|
| 1625 |
Maquinaria, planta y equipo en tránsito |
|
|
|
2465 |
Premios por pagar |
|
|
|
| 1630 |
Equipos y materiales en depósito |
|
|
|
2490 |
Otras cuentas por pagar |
|
|
|
| 1635 |
Bienes muebles en bodega |
89.513 |
|
59.519 |
|
|
|
|
|
| 1636 |
Propiedades, planta y equipo en manten. |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1640 |
Edificaciones |
3.451.707 |
|
7.299.141 |
25 |
Obligaciones laborales |
- |
|
- |
| 1643 |
Vías de comunicación y acceso |
|
|
|
2505 |
Salarios y prestaciones sociales |
|
|
|
| 1645 |
Plantas y ductos |
89.320 |
|
89.320 |
2510 |
Pensiones por pagar |
|
|
|
| 1650 |
Redes, líneas y cables |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1655 |
Maquinaria y equipo |
661.170 |
|
876.100 |
26 |
Bonos y títulos emitidos |
- |
|
- |
| 1660 |
Equipo médico y científico |
3.974.891 |
|
4.777.848 |
2605 |
Títulos de regulación monetaria y cambiaria |
|
|
|
| 1665 |
Muebles, enseres y equipos de oficina |
1.207.259 |
|
1.478.943 |
2610 |
Bonos |
|
|
|
| 1670 |
Equipos de comunicación y computación |
8.409.651 |
|
8.537.686 |
2615 |
Bonos y títulos pensionales |
|
|
|
| 1675 |
Equipo de transporte, tracción y elevac. |
445.710 |
|
618.347 |
2620 |
Títulos emitidos por el tesoro nacional |
|
|
|
| 1680 |
Equipo de comedor, cocina, desp. y hotele. |
24.728 |
|
30.190 |
2690 |
Otros bonos y títulos emitidos |
|
|
|
| 1685 |
Depreciación acumulada |
-
10.207.694 |
|
-
7.737.388 |
|
|
|
|
|
| 1686 |
Amortización acumulada |
- 5.673 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1690 |
Depreciación diferida |
|
|
|
27 |
Pasivos estimados |
- |
|
- |
| 1695 |
Provisiones |
|
|
|
2705 |
Provisión para obligaciones fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
2710 |
Provisión para contingencias |
|
|
|
| 17 |
Bienes de beneficio y uso público |
- |
|
- |
2720 |
Pensiones de jubilación |
|
|
|
| 1704 |
Materiales en tránsito |
|
|
|
2725 |
Provisión para seguros |
|
|
|
| 1705 |
Bienes
de benef. y uso público en const. |
|
|
|
2790 |
Provisiones diversas |
|
|
|
| 1710 |
Bienes de uso público |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1715 |
Bienes históricos y culturales |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1785 |
Amort. acum. de bienes de uso público |
|
|
|
29 |
Otros Pasivos |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
2905 |
Recaudos a favor de terceros |
|
|
|
| 18 |
Recursos naturales y del ambiente |
- |
|
- |
2910 |
Ingresos recibidos por anticipado |
|
|
|
| 1805 |
Recursos renovables |
|
|
|
2915 |
Créditos diferidos |
|
|
|
| 1810 |
Amort. acum.
de recursos renovables |
|
|
|
2920 |
Capital garantía emitido |
|
|
|
| 1815 |
Recursos no renovables |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1820 |
Agotam. acum. de recursos no renovables |
|
|
|
|
TOTAL INTERÉS MINORITARIO (6) * |
- |
|
- |
| 1825 |
Invers. en explot. de recursos no renovable |
|
|
|
|
Participación de terceros |
|
|
|
| 1830 |
Amort. acum. de inv. en rec. no renovab. |
|
|
|
|
Participación patrimonial del sector público |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 19 |
Otros activos |
85.008.690 |
|
85.457.844 |
|
PATRIMONIO (7) |
117.377.492 |
|
123.731.282 |
| 1905 |
Gastos pagados por anticipado |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1910 |
Cargos diferidos |
|
|
2.107 |
31 |
Hacienda pública |
- |
|
- |
| 1915 |
Obras y mejoras en propiedad ajena |
|
|
|
3105 |
Capital fiscal |
|
|
|
| 1920 |
Bienes entregados a terceros |
449.750 |
|
664.097 |
3110 |
Resultados del ejercicio |
|
|
|
| 1925 |
Amort. de
bienes entregados a terceros |
-
443.409 |
|
-
656.541 |
3115 |
Superávit por valorización |
|
|
|
| 1926 |
Bienes en proceso de titularización |
|
|
|
3120 |
Superávit por donación |
|
|
|
| 1930 |
Bienes recibidos en dación de pago |
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3125 |
Patrimonio público incorporado |
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| 1935 |
Prov. bienes recib. en dación de pago |
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3130 |
Revalorización hacienda pública |
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| 1940 |
Activos adq. de instituciones inscritas |
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3135 |
Ajustes por inflación |
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| 1941 |
Bienes adquiridos en leasing |
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| 1942 |
Deprec. de
bienes adquir. en leasing |
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32 |
Patrimonio
institucional |
117.377.492 |
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123.731.282 |
| 1943 |
Amort. de bienes adquiridos en leasing |
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3205 |
Capital autorizado y pagado |
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| 1945 |
Capital garantía otorgado |
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3208 |
Capital fiscal |
1.263.483 |
|
1.316.198 |
| 1950 |
Responsabilidades |
106.599 |
|
70.249 |
3210 |
Prima en colocac. de acciones o cuotas |
|
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| 1955 |
Provisión para responsabilidades |
-
106.223 |
|
-
70.249 |
3215 |
Reservas |
4.484.877 |
|
4.140.364 |
| 1960 |
Bienes de arte y cultura |
905.787 |
|
1.148.135 |
3220 |
Dividendos y participac. decretados |
|
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| 1965 |
Provisión de bienes de arte y cultura |
-
134.983 |
|
-
134.982 |
3225 |
Resultados de Ejercicios Anteriores |
16.754.375 |
|
16.754.375 |
| 1970 |
Intangibles |
918.895 |
|
880.067 |
3230 |
Resultados del ejercicio |
2.933.226 |
|
|
| 1975 |
Amortización acumulada de intangibles |
-
760.265 |
|
-
659.478 |
3235 |
Superávit por donación |
308.667 |
|
151.583 |
| 1995 |
Principal y subalterna |
|
|
|
3240 |
Superávit por valorización |
84.011.455 |
|
84.011.455 |
| 1996 |
Bienes y Derechos en Investigacion Adtiva |
61.084 |
|
202.984 |
|
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| 1999 |
Valorizaciones |
84.011.455 |
|
84.011.455 |
3243 |
Superavit Metodo de Participación Patrimon. |
190.358 |
|
190.358 |
|
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3245 |
Revalorización del patrimonio |
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3250 |
Ajustes por inflación |
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|
9.919.824 |
|
Saldo neto de consolidación en cuentas |
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|
3255 |
Patrimonio institucional incorporado |
7.372.046 |
|
7.247.125 |
|
de balance (CR) * |
10.757.326 |
|
8.464.178 |
3258 |
Efecto del saneamiento contable |
59.005 |
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TOTAL ACTIVO (3) |
118.930.841 |
|
126.121.075 |
|
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
(8) |
118.930.841 |
|
126.121.075 |
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|
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (9) |
- |
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- |
|
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (10) |
- |
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| 81 |
Derechos contingentes |
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91 |
Responsabilidades contingentes |
100.000 |
|
100.000 |
| 82 |
Deudoras fiscales |
|
|
|
92 |
Acreedoras fiscales |
|
|
|
| 83 |
Deudoras de control |
13.359 |
|
9.916 |
93 |
Acreedoras de control |
16.996 |
|
16.996 |
| 84 |
Deudoras fiduciarias |
|
|
|
94 |
Acreedoras fiduciarias |
|
|
|
| 89 |
Deudoras por contra (cr) |
-
13.359 |
|
- 9.916 |
99 |
Acreedoras por contra (db) |
-
116.996 |
|
- 116.996 |
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|
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL |
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|
FIRMA
JEFE DIVISION FINANCIERA |
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|
NOMBRE: DANILO
REINALDO VIVAS RAMOS |
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|
NOMBRE:
LEYLA MILENA LLANTEN ESCOBAR |
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|
FIRMA DEL CONTADOR |
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|
NOMBRE: MARY
STELLA VIDAL PENAGOS |
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T.P. 14999-T |
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|
| * Grupos que
deberán utilizarse únicamente para efectos de consolidación. |
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